Kreditinstitut

Rezensionen von Kreditinstituten überarbeitet am | Kreditreform

So hat der Mittelstand - Bund Bund freiberuflicher Ratgeber e. V. einen weitestgehend aktuellen Ratingskalenvergleich herausgegeben, der nicht nur die bedeutendsten Institute in ihren unternehmensspezifischen Ratings auflistet, sondern sie auch z. B. mit Creditreform oder Standard & Poor's vergleicht. Hinter dieser Präsentation steht die Anforderung der Bankenaufsicht, dass alle Institute für jeden Kreditantrag eine "Risikoklassifizierung" des Darlehensnehmers durchführt.

Das Resultat eines Rating ist eine vom Kreditinstitut in seinem Ratingverfahren berechnete mathematisch-statistische Ausfallwahrscheinlichkeit. Daraus ergibt sich eine mathematisch-statistische Ausfallswahrscheinlichkeit. Diese Bewertung erfolgt je nach angewähltem Verfahren anhand von Schlüsselzahlen aus dem Jahresabschluss, der Beantwortung eines Fragebogens zur Unternehmensleitung durch die Mitarbeiter der Bank und in jedem Falle anhand von Angaben aus der Auswertung der wirtschaftlichen Leistungsbilanz des Konzerns. Eine Bewertung ist eine Angabe über die Eintrittswahrscheinlichkeit, mit der das bewertete und bewertete Wirtschaftsunternehmen in einem Jahr zahlungsunfähig sein könnte.

Sie werden von den Kreditinstituten einer Bewertungsskala zugeordnet. Alle Institutionen oder Institutsgruppen nutzen verschiedene Benotungsskalen und die Zuordnung der Ausfallwahrscheinlichkeiten zur Benotung. Wie hoch die Bonität eines Kreditinstituts weiter sein soll und bis zu welcher Zusatzkredit, bestimmt sich jedes Kreditinstitut auf der Basis seiner eigenen "Kreditrisikostrategie". Deshalb kann sich die Kreditvergabebereitschaft für das selbe Haus auch zwischen zwei Sparanstalten oder zwei Genossenschaften mit dem gleichen Rating unterschieden.

Durch die Ausgestaltung der Rating-Skalen der wichtigsten dt. Institute und Konzerne in einer 7-Punkte-Skala wird die Verhandlungssituation von Unternehmern besser klassifiziert. Grundlage für die Einstufung der Ratingstufen und Ausfallwahrscheinlichkeiten in die sieben Ebenen sind die Erfahrungswerte aus vielen Bonitätsgesprächen, die von Mitgliedern der Sektion Finanzierung Rating des Bundesverbandes "Die KMU-Berater" in Zusammenarbeit mit ihren Mandanten durchgeführt wurden.

In Einzelfällen können Firmen daher ihre eigene Verhandlungssituation als ganz anders empfinden. Welche konkreten Verhandlungspositionen ein Untenehmen einnimmt, hängt nicht nur vom Kreditrating, sondern auch von anderen Entscheidungsgrundlagen der Kreditanstalten ab. Hierzu gehören vor allem die Fähigkeit des Konzerns, seine von der Hausbank oder Sparkasse berechneten Schulden zu bedienen, und der so genannte unbesicherte Teil des Kreditexposures (Summe der Linien abzüglich der in der Wertermittlung des Kreditinstitutes hinterlegten Sicherheiten).

Die erwähnten Standardwahrscheinlichkeiten sind die Mittelwerte der entsprechenden Ratingklassen (sofern die Zahlen nicht mit "bis" markiert sind).